Что такое банкротство индивидуального предпринимателя

Банкротство ИП — это установленная законом процедура признания его несостоятельным. К предпринимателям применяют те же нормативные положения, что и к обычным гражданам. Они закреплены в законе о банкротстве. При этом учитывается специфика предпринимательской деятельности. Задолженность ИП обычно имеет смешанный характер. Она содержит расчеты с контрагентами и налоговой, а также личные займы. Погашение происходит за счет всех активов предпринимателя, а не только тех, которые связаны с бизнесом.

Когда предприниматель может подать на банкротство

Условия банкротства ИП — критерии, при которых предприниматель может начать процедуру. Законодательство четко определяет, когда человек в статусе предпринимателя имеет право или обязан инициировать дело.

• Обязательное обращение. ИП обязан запустить процесс несостоятельности при задолженности от 500 тыс. руб. Требование действует, если платежи не поступают свыше трех месяцев.
• Добровольное обращение. Запустить процедуру банкротства ИП можно и при меньшей сумме долга, когда предприниматель видит, что в ближайшей перспективе он не справится с финансовыми обязательствами из‑за неплатежеспособности.

Какие документы нужны для подачи заявления

Документы для банкротства ИП — это перечень бумаг, которые требуются для рассмотрения дела. Кроме самого заявления и паспорта нужны:

• данные из ЕГРИП;
• перечень кредиторов и должников с размерами финансовых обязательств;
• опись имущества;
• документы, которые подтверждают право собственности на активы;
• информация о счетах в банках и депозитах;
• информация о доходах и налоговых отчислениях за трехлетний период;
• копии документов об операциях с недвижимостью, машинами и инвестиционными инструментами за трехлетний период;
• копия документа о регистрации в налоговой;
• копия документа о заключении брака, брачного договора и другие сведения, перечень является открытым.

Максимально подробное раскрытие информации об активах, сделках, финансовых поступлениях и обязательствах снижает вероятность того, что суд признает действия предпринимателя недобросовестными. Это повышает шансы на списание долгов.

Порядок процедуры банкротства: этапы рассмотрения дела

Если рассматривать банкротство ИП пошагово, процесс можно разделить на несколько этапов:

1. Публичное уведомление. Предприниматель обязан разместить на сайте ЕФРСБ (Федресурс) сообщение о планируемом судебном обращении. Срок публикации — не менее 15 дней до подачи заявления.
2. Обращение в суд. Кредитор либо должник формирует комплект документов и направляет в судебную инстанцию. Параллельно надо оплатить госпошлину. Дополнительно на счет суда переводят 25 тыс. руб. Эти средства составляют минимальный размер вознаграждения финансового управляющего.
3. Суд принимает заявление. Судья изучает представленные документы и оценивает, есть ли основания для рассмотрения дела. После этого устанавливается время для проведения первого слушания.
4. Реструктуризация долгов. Мера помогает преодолеть финансовые трудности. При наличии регулярного дохода судебный орган одобряет график расчетов с кредиторами. Предприниматель избегает банкротства и стремится нормализовать финансовое положение.
5. Продажа имущества. Суд объявляет предпринимателя несостоятельным, когда реструктуризация долгов невозможна или соответствующий план не был одобрен. После этого начинается процесс распродажи активов. Управляющий собирает имущество должника в конкурсную массу. Исключение составляет собственность, защищенная законом от взыскания. Затем он организует продажу и погашает требования кредиторов.
6. Проведение расчетов и признание задолженности погашенной. Управляющий реализует имеющиеся активы и подает отчет в суд, который закрывает процедуру банкротства. Предприниматель получает освобождение от оставшихся финансовых обязанностей.

Банкротство ИП через суд: как проходит рассмотрение

Банкротство ИП через суд рассматривается инстанцией по месту жительства гражданина. Такие дела подведомственны арбитражному суду, который:

• Дает оценку правомерности поданного заявления.
• Назначает финансового управляющего — независимого эксперта, члена саморегулируемой организации (СРО). Процедура не может проводиться без его участия. Он контролирует финансы должника, составляет список требований кредиторов, оспаривает подозрительные сделки и по итогу своей работы готовит отчет.
• Одобряет программу реструктуризации долгов или запускает продажу активов.
• Утверждает мировое соглашение между кредиторами и должником при его достижении.

В ходе рассмотрения дела арбитражный суд может:

• удовлетворить обращение и перейти к процедуре реструктуризации обязательств;
• признать ИП банкротом и начать процесс продажи имущества;
• оставить заявление без рассмотрения (если есть другое заявление или нет признаков банкротства);
• прекратить производство по делу (например, восстановлена платежеспособность должника или заключено мировое соглашение);
• отказать в признании банкротом (например, заявление содержит недостоверные сведения).

Что происходит, если у ИП нет имущества

Банкротство ИП без имущества тоже возможно. Законодательство не обязывает иметь реализуемое имущество для запуска процедуры. В таком случае финансовый управляющий проводит проверку активов должника. Он фиксирует отсутствие средств для удовлетворения претензий кредиторов.

Процедура тем самым упрощается: не требуется собирать активы для продажи, оценивать собственность, готовить аукционы и рассчитываться с кредиторами. Обязательства, которые закон позволяет аннулировать, будут списаны полностью.

Сколько длится процедура банкротства

То, сколько длится банкротство ИП, зависит от сложности дела, количества кредиторов, объема имущества, споров по сделкам и загруженности суда. Закон устанавливает, что суд должен принять или отклонить заявление через пять рабочих дней после его подачи, а общий срок рассмотрения таких дел ограничен семью месяцами. На практике процедура занимает больше времени: в среднем — полгода-год. В сложных ситуациях сроки увеличиваются. Если есть споры об имуществе, большое количество кредиторов, оспариваемые сделки или требования налоговой службы, процесс может длиться два года и дольше.

Последствия процедуры банкротства для предпринимателя

Основные последствия банкротства ИП включают в себя списание значительной части долгов и несколько временных запретов:

• прекращается взыскание по долгам, включенным в перечень требований кредиторов;
• аннулируется статус ИП;
• утрачивают силу разрешительные документы на ведение лицензируемой деятельности;
• гражданин не может вновь оформить статус ИП или войти в руководство любой компании на протяжении пяти лет (для кредитных организаций этот период составляет десять лет).

Какие долги могут быть списаны, а какие — нет

Законодательство разделяет задолженности на две категории: те, которые можно аннулировать, и те, которые списать нельзя. Это важно учитывать до подачи заявления, чтобы понять, какой результат даст процедура. Можно списать:

• задолженности по кредитным и заемным обязательствам;
• обязательства перед партнерами по договорам гражданско-правового характера (арендодатели, подрядчики, поставщики и др.);
• задолженности по налогам и страховым платежам, включая пени, санкции и неустойки.

Обязательства, не подлежащие списанию:

• невыплаченная зарплата сотрудникам ИП;
• возмещение морального вреда;
• возмещение вреда здоровью, жизни или собственности;
• текущие платежи (налоги, страховые взносы), появившиеся после обращения в суд;
• алименты;
• ответственность субсидиарного характера;
• фиктивные займы;
• долги, которые не были упомянуты в заявлении о банкротстве.

Альтернативы банкротству для ИП

Обанкротиться через суд — не единственный выход для предпринимателя с долгами. Существуют другие методы, помогающие сохранить бизнес и деловую репутацию:

• Реструктуризация долга — кредиторы соглашаются на новые условия возврата средств. Так, размер ежемесячного взноса становится меньше, период возврата продлевается, должник получает отсрочку или рассрочку. Судебные органы могут назначить такой порядок вместо распродажи активов. Главное условие — у предпринимателя должен быть постоянный заработок и одобренная стратегия выплат.
• Мировое соглашение — стороны могут договориться как до обращения в суд, так и во время любого этапа процедуры несостоятельности. Заимодавцы идут навстречу должнику по вопросам погашения задолженности. Когда суд одобряет такую договоренность в процессе разбирательства, дело закрывается.

С осени 2020 года физические лица, включая ИП, получили возможность объявить себя банкротами без обращения в суд. Такое банкротство оформляют в МФЦ. Процедура доступна при соблюдении обязательных требований:

• размер задолженности находится в диапазоне от 25 тыс. до 1 млн руб.;
• есть закрытое исполнительное производство, в котором зафиксировано, что взыскать долг с имущества заявителя не представляется возможным (это значит, что у гражданина нет активов для погашения обязательств).