Перейти к основному контенту
Финансы ,  
0 
Эксклюзив

Минфин предложил отменить налог на вклады сроком выше одного года

Повысит ли это спрос на длинные депозиты в условиях нестабильных ставок
Минфин предложил изучить вопрос отмены налога по вкладам свыше года
Под НДФЛ могут не попасть доходы с депозитов россиян сроком от одного года — такое предложение в «Основных направлениях бюджетной и налоговой политики» прописал Минфин. Подход разделяют и в ЦБ, отмечая, что таких вкладов почти нет
Фото: Михаил Гребенщиков / РБК
Фото: Михаил Гребенщиков / РБК

Минфин предложил проработать вопрос отмены налога на процентный доход по вкладам сроком от одного года. Об этом говорится в «Основных направлениях бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов».

Речь идет о том, чтобы включить доходы по таким вкладам в необлагаемую налогом базу «в периоды, за которые начислены проценты по вкладу». Сейчас по Налоговому кодексу НДФЛ не облагается процентный доход по депозитам и счетам на сумму, которая зависит от ключевой ставки: максимальная ставка ЦБ за отчетный год умножается на 1 млн руб., полученная сумма вычитается из той, что получил вкладчик за расчетный год, и уже от этого результата берется 13% налога.

«При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в отношении доходов в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в банках исключается доход в виде процентов, рассчитанный как произведение одного миллиона рублей и ключевой ставки Банка России. Предлагается дополнительно проработать вопрос об особенностях налогообложения вкладов со сроком действия более одного года в целях возможности учета суммы необлагаемого процентного дохода, определенного в периодах, за которые начислены проценты по вкладу», — говорится в документе Минфина.

Рост ставки ЦБ сократил число будущих плательщиков «налога на вклады»
Финансы
Фото:Евгений Разумный / Ведомости / ТАСС

В мае глава комитета по финансовому рынку Госдумы Анатолий Аксаков предлагал освободить вкладчиков от уплаты налога с процентных доходов по всем долгосрочным депозитам и, возможно, сделать их безотзывными. Однако замминистра финансов Алексей Моисеев тогда не поддержал такую идею, отметив, что это не станет стимулом для развития этого рынка.

«Я думаю, что дело не в налогах. Мы все с вами помним, что во времена, когда не было никаких налогов по вкладам, все равно трехлетних или пятилетних депозитов особенно на рынке не было. Продукт этот не работает не из-за налогов, а потому что он просто не свойственен банку», — подчеркивал Моисеев.

Как в России появился налог на вклады и почему его еще ни разу не собрали

Налог на процентный доход по депозитам свыше 1 млн руб. предложил ввести в 2020 году президент Владимир Путин. Первым расчетным годом должен был стать 2021-й с выплатами налога в 2022-м. Однако после начала российской военной операции на Украине и внепланового роста ставки ЦБ до рекордных 20% на фоне кризиса правительство решило отменить сбор на два года. Таким образом, новый расчетный период для НДФЛ с дохода по вкладам наступил в 2023 году, а выплаты должны состояться в 2024-м.

Программа развития РБК Pro Освойте 52 навыка за год
Программа развития — удобный инструмент непрерывного обучения новым навыкам для успешной карьеры

В июле депутаты Госдумы Яна Лантратова и Нина Останина обратились к премьер-министру Михаилу Мишустину с предложением освободить от налога на вклады пенсионеров, ветеранов и членов их семей. Послабления по этому сбору обсуждались и на форуме Ассоциации банков России в Сочи 29 сентября. Глава ЦБ Эльвира Набиуллина высказалась за то, чтобы не распространять налог на длинные депозиты.

Сбербанк и ВТБ подняли максимальную ставку по вкладам
Финансы
Фото:Михаил Гребенщиков / РБК

«Идея освободить от подоходного налога требует обсуждения с Минфином, но, мне кажется, она вполне разумна. Сейчас и дохода такого нет, потому что люди не приносят деньги на долгосрочные депозиты, не получают доходы. Если этот инструмент появится, мне кажется, будет польза для всех, в том числе мы получим длинный ресурс для развития», — сказала председатель Банка России.

Как следует из статистики ЦБ, доля длинных вкладов в розничных пассивах российских банков стала заметно сокращаться еще в пандемию коронавируса, с тех пор она упала почти вдвое — с 40,5% в начале 2020 года до 21,6% на 1 января 2023-го, писал РБК. На 1 сентября объем депозитов сроком от года в кредитных организациях составлял 8,63 трлн руб., или 21,4% от совокупного объема средств физлиц.

Что об этой идее думают эксперты

Очевидно, что налоговые послабления направлены на увеличение доли долгосрочных вкладов в структуре банковских пассивов, говорит управляющий директор рейтингового агентства НКР Михаил Доронкин. По его словам, это должно повысить стабильность ресурсной базы участников рынка, что «особенно актуально в условиях достаточно волатильной ключевой ставки».

Аналитик, однако, считает, что для роста доли длинных вкладов только этой меры недостаточно. «Необходимо, чтобы и ставки на длинные сроки были примерно сопоставимы с краткосрочными. Сейчас зачастую банки предлагают самые высокие ставки на срок до года, а дальше доходность начинает заметно снижаться. К тому же для формирования каких-то долгосрочных сбережений должны стабилизироваться инфляционные ожидания населения: пока они высоки, граждане будут предпочитать тратить сбережения, опасаясь заметного роста цен в дальнейшем», — рассуждает Доронкин.

Россияне сократили сбережения на долгих вкладах до минимума за 10 лет
Финансы
Фото:Дмитрий Рогулин / ТАСС

Налоговые льготы сами по себе — слабый стимул к удлинению пассивов, соглашается управляющий директор по валидации «Эксперт РА» Юрий Беликов: «Еще несколько лет назад налоги на доходы по вкладам в принципе не начислялись, так что предлагаемые льготы не воспринимаются как бонус».

По его словам, для увеличения доли долгосрочных вкладов в структуре сбережений нужны макроэкономическая стабилизация, удержание инфляции в целевом коридоре и положительная динамика реальных располагаемых доходов населения.

«Граждане не вернутся к сберегательной модели поведения, пока не будут уверены, что могут с приемлемой точностью планировать свои расходы на горизонтах от одного года», — заключает эксперт.

ЦБ намерен стимулировать увеличение срочности банковских пассивов в том числе за счет регуляторных послаблений, сообщил глава департамента банковского регулирования и аналитики Банка России Александр Данилов.

«Идея в том, чтобы увеличить лимит страхового покрытия по долгосрочным вкладам и сберегательным сертификатам и снизить по ним ставку отчислений в фонд страхования вкладов. Важная деталь — мы хотим откалибровать так, чтобы это встраивалось в линейку сберегательных продуктов, чтобы не было конкуренции с пенсионными сбережениями (это касается суммы покрытия). И в то же время чтобы не было значительного роста нагрузки на банки в части отчислений (в фонд страхования вкладов. — РБК)», — сказал Данилов, выступая на форуме Ассоциации банков России. Он уточнил, что конкретные параметры лимитов по вкладам и ставок отчислений будут определены позже.

Авторы
Теги
Магазин исследований Аналитика по теме "Финансы"
Прямой эфир
Ошибка воспроизведения видео. Пожалуйста, обновите ваш браузер.
Лента новостей
Курс евро на 2 марта
EUR ЦБ: 98,72 (+0,18)
Инвестиции, 01 мар, 17:16
Курс доллара на 2 марта
USD ЦБ: 91,33 (+0,49)
Инвестиции, 01 мар, 17:16
Власти проработают вопрос приоритета нефтяных грузов на железной дороге Бизнес, 09:20
Российские IT-компании на пике спроса: какие акции выбрать Pro, 09:19
Производство алкоголя в России с начала года выросло на 11% Бизнес, 09:17
В Самарской области произошел взрыв на железной дороге Общество, 09:08
Власти Гаити ввели комендантский час и режим ЧП из-за банд Политика, 09:06
2 факта перед стартом торгов на Мосбирже. Что важно знать инвестору Инвестиции, 08:59
Ходячий замок: почему 90% российских компаний не способны пережить кризис Pro, 08:48
РБК Диалоги с Татьяной Бакальчук и Ольгой Наумовой
Не только женский бизнес: новые идеи, управление, масштабирование
Участвовать
Крымский мост открыли для автомобилей спустя 4 часа Общество, 08:41
Приостановление налоговых соглашений с Кипром: последствия на примерах Pro, 08:34
Полноценная квартира, не за МКАД и доступная по цене: где найти такую РБК и ПИК, 08:29
В Думе предложили увеличить пенсию за стаж больше 30 лет Общество, 08:27
Экспорт России через блокчейн и за крипту: защитит ли это от санкций Pro, 08:17
Трамп назвал округ Колумбия «болотом» после поражения на праймериз Политика, 08:11
«Известия» узнали подробности исков прокуратуры к «крабовым королям» Бизнес, 08:06