Миссия выполнима: открыть ИИС до конца года и получить льготы весной

Фото: РБК

Считаные дни остались до конца года. Тем частным инвесторам, которые задумали открыть индивидуальные инвестиционные счета, стоит поторопиться и успеть это сделать до боя курантов. Заработать до ₽52 тыс. можно, даже не совершив ни одной сделки.

Частный инвестор, открывший ИИС, имеет право на один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц.

Тип вычета А дает право ежегодно возвращать 13% от суммы, на которую мы пополняем счет. Например, мы внесли ₽400 тыс., тогда вычет составит ₽52 тыс.

Что будет, если мы пополним счет на большую сумму, например на ₽1 млн? Вычет все равно составит ₽52 тыс., потому что максимальная сумма, с которой он полагается, составляет ₽400 тыс. Важно помнить, что для возврата налогов нужно иметь официальный доход, облагаемый НДФЛ.

С таким типом вычета можно сэкономить на налоге с дохода от инвестиций. Иначе говоря, если ваш портфель вырос на ₽100 тыс. по итогам трех лет владения счетом, то при закрытии счета вы не будете платить подоходный налог на сумму этой прибыли и сэкономите ₽13 тыс.

«Право на получение налогового вычета есть у каждого гражданина РФ, оплачивающего в срок НДФЛ. Но на максимальный вычет ₽52 тыс. могут рассчитывать только граждане, которые получают не менее ₽35 тыс. в месяц «белой» зарплаты», — говорит аналитик управления операций на фондовом рынке инвестиционной компании «Фридом Финанс» Александр Осин.

Тип вычета Б отличается от типа А тем, что он не дает права получать ежегодные налоговые льготы: «Выбрав второй вариант налоговых льгот, инвестор не получает налоговых вычетов, но через три года после открытия счета и покупки ценных бумаг  он, продав их, не заплатит государству 13%-ный налог».

Любой инвестор, успев отрыть ИИС в оставшиеся дни 2019 года, может получить налоговый вычет за весь 2019 год, отмечает руководитель учебного центра «Велес Академия» Валентина Савенкова.

«Дело в том, что вычет на взнос предоставляется не за то, что средства на ИИС пролежали целый год, а просто за факт пополнения в любой день этого года. Поэтому если вы откроете счет 30 или 31 декабря и внесете на него ₽400 тыс., то уже в феврале-марте 2020 года сможете подать налоговую декларацию и получить вычет в размере ₽52 тыс.», — добавляет эксперт.

Открыв счет в декабре, в январе вы можете подать документы на налоговый вычет и получить его уже весной. Но деньги со счета выводить не стоит до окончания трехлетнего срока, иначе придется вернуть полученные вычеты, предупреждает начальник отдела продаж московского офиса компании «Солид» Александр Будаев.

• Каждый инвестор может иметь только один ИИС.
• На ИИС можно вносить только рубли.
• Ежегодно на ИИС можно вносить не более ₽1 млн, а максимальный вычет можно получить только с ₽400 тыс. Поэтому для максимально эффективного использования ИИС следует пополнять его ежегодно не менее чем на ₽400 тыс. Лимит обновляется 1 января.
• Минимальный срок жизни ИИС составляет три календарных года. За весь срок действия счета нельзя с него снимать деньги, даже частично, иначе он автоматически закроется. Тогда воспользоваться налоговыми вычетами не получится, а уже полученные вычеты по ИИС придется вернуть.
• ИИС можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка. На средства из ИИС можно приобретать акции, облигации, паевые фонды, в том числе иностранные (ETF), иностранную валюту, фьючерсы и опционы. Все эти операции должны проводиться на российских торговых площадках.
• Средства на ИИС не страхуются государством.

Начать инвестировать можно прямо сейчас на РБК Quote. Проект реализован совместно с банком ВТБ.