Центробанк обеспокоен работой ВТБ с проблемными долгами
Центробанк обеспокоен тем, что ВТБ осуществлял фондирование компании "ВТБ Долговой центр" через другую компанию группы — Russian Commercial Bank (RCB), не сформировав под это резерв. Об этом издание "РБК daily" узнало из переписки сотрудников Банка России в конце 2010 — начале 2011гг.
Во внутренней переписке Банка России оценивался объем оферт, выставленных банком ВТБ в пользу RCB. Общая сумма оферт, выставленных в пользу RCB, составила 5,166 млрд долл. Причем на наибольшую сумму — 1,1998 млрд долл. выставлена оферта на покупку векселя "ВТБ Долговой центр" (ВТБ ДЦ).
По данным ЦБ, кредитный комитет банка еще в 2009г. решил, что ВТБ передаст долговому центру права и требования по проблемным кредитным соглашениям, заключенным банком с компаниями "Технология добычи нефти и инвестиции" ("Технефтьинвест"), "Конданефть", "Янгпур" (далее все вместе — ТНИ) на общую сумму 1,07899 млрд долл. Фондирование этой операции производилось через приобретение RCB векселя ВТБ ДЦ по ставке 9,36% (позже ставка была снижена до 6% годовых) на сумму, эквивалентную задолженности, со сроком погашения до 01.12.10 (позже пролонгирован до 09.12.11). В свою очередь ВТБ выставил RCB оферту на выкуп данного векселя.
По состоянию на 1 декабря 2010г. задолженность по группе ТНИ составила 35,825 млрд руб. И как пишут друг другу сотрудники Банка России, по РСБУ резервы на потери по заемщику не сформированы, был только резерв по МСФО на 27,307 млрд руб. — 76% от суммы общей задолженности.
Сотрудники Банка России сделали запрос в ВТБ о форме оферты. По мнению управления методологии финансовых рисков ЦБ, по таким операциям банку необходимо формировать резервы. Ответная позиция ВТБ свелась к тому, что до акцепта оферты обязательств у банка не возникает. С этим не спорит и юридический департамент Банка России, поскольку "при формировании резерва необходимо исходить из принципов приоритетного экономического содержания операций над их юридических формой".
Директор департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов говорит, что в рамках оценки прочих рисков у ЦБ действительно могут быть основания для того, чтобы потребовать сформировать резервы, предусмотренные подходами, указанными в 283-м положении. Банк России даже сделал расчет: на 1 октября 2010 года ВТБ разместил в RCB 159,6 млрд руб., а привлек лишь 2,4 млрд руб., размер нетто кредитной позиции составил 157,2 млрд руб., что сопоставимо с объемом выставленных оферт банка.
По словам старшего директора Fitch Ratings Александра Данилова, что касается передачи проблемных кредитов в долговой центр, то это распространенная практика, к ней прибегают для облегчения работы по взысканию залогов и их последующей реализации. В равной мере она может быть использована и для формального соответствия нормативам регулятора.
Исторически RCB использовался ВТБ в основном для выдачи кредитов крупным промышленным холдингам либо же для финансирования сделок M&A, которые, как известно, часто проходят в офшорной зоне. Банк ВТБ предоставлял финансирование и гарантировал эти сделки для RCB.
В пресс-службе банка ВТБ сообщили, что не комментируют информацию по поводу выставляемых банком оферт, поскольку она является конфиденциальной.
