Пенсия самозанятым: есть ли она и как начисляется
В этом тексте:
Влияет ли самозанятость на пенсию
Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, которые получают доходы от личной трудовой деятельности на территории России.
Социальный фонд России выделяет две группы самозанятых, для которых предусмотрен разный налоговый статус и порядок уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС):
- индивидуальные предприниматели (ИП), главы и члены крестьянских (фермерских) хозяйств, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, а также иные лица, занимающиеся частной практикой, но не являющиеся индивидуальными предпринимателями;
- плательщики налога на профессиональный доход (НПД).
В этой статье мы рассматриваем последний вариант — самозанятых, которые уплачивают НПД 4% или 6%. У них отсутствует обязанность по уплате фиксированных взносов на пенсионное страхование, но может осуществляться в добровольном порядке.
Если самозанятый гражданин добровольно не уплачивает взносы в Социальный фонд России (СФР), то у него нет права на получение страховой пенсии по старости.
При этом наличие статуса самозанятого не мешает работать еще и по обычному трудовому договору, а значит, не терять право на пенсию в будущем.
Идет ли стаж самозанятого для пенсии
Если гражданин работает только как самозанятый, стаж и пенсионные баллы у него не начисляются, сообщили «РБК Инвестициям» в пресс-службе Соцфонда России.
«Для того чтобы формировать пенсионные коэффициенты и стаж, самозанятому надо уплачивать добровольные страховые взносы», — добавили в СФР.
Для получения страховой пенсии по старости необходимо выполнить три условия:
- накопить не менее 15 лет страхового стажа;
- заработать не менее 30 пенсионных баллов (ИПК), которые зависят от официальной зарплаты;
- достичь возраста 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин (после окончания пенсионной реформы в 2028 году).
Из-за особенностей реформы по увеличению пенсионного возраста в 2025 и 2027 годах не будет подходящих категорий для выхода на пенсию по возрасту за исключением льготников, например многодетных матерей.
В 2026 году на получение пенсии могут претендовать женщины и мужчины, достигшие 59 и 64 лет соответственно. С 2028 года женщины и мужчины будут выходить на пенсию в 60 лет и в 65 лет соответственно.
Однако если у человека нет подходящего стажа или баллов, то он все равно может рассчитывать на поддержку от государства в виде социальной пенсии по старости. Она назначается на пять лет позже общеустановленного возраста выхода на пенсию — например, с 2028 года 65 лет для женщин и 70 лет для мужчин.
Если страховая или социальная пенсия неработающего пенсионера ниже прожиточного минимума (ПМП), то государство доплачивает необходимую сумму. Например, в 2025 году ПМП составляет ₽15 250.
Как получить пенсию самозанятым
Право получать страховую пенсию по старости напрямую зависит от страховых отчислений в СФР.
Кто должен делать взносы:
- Если гражданин работает по трудовому договору или по договору ГПХ как физлицо: взносы платит работодатель;
- Если гражданин оформил себя как ИП или самозанятый: взносы платит он сам. Причем ИП обязаны это делать, а самозанятые — нет.
Есть несколько способов заработать страховую пенсию по старости будучи самозанятым:
- добровольно уплачивать страховые взносы в СФР в соответствии со ст. 29 Федерального закона № 167-ФЗ;
- работать по трудовому договору и быть самозанятым одновременно;
- стать индивидуальным предпринимателем. ИП уплачивают за себя обязательные взносы в фонд — сумма меняется каждый год, например, в 2025 году составляет ₽53 658, в 2026 году — ₽57 390.
Как начисляется пенсия самозанятым
Самозанятые не обязаны уплачивать страховые взносы на ОПС. Однако они могут делать добровольные отчисления в СФР и тем самым формировать свои пенсионные права.
Для формирования одного года страхового стажа необходимо быть зарегистрированным в качестве плательщика добровольных взносов с 1 января по 31 декабря и сделать минимальный взнос, сообщили в СФР.
Сумма взносов зависит от минимального размера оплаты труда (МРОТ), который обычно повышают как минимум раз в год — соответственно, размер добровольных взносов в Социальный фонд тоже будет меняться.
Формула для подсчета взносов в год:
МРОТ × 22% × 12 месяцев.
МРОТ в 2025 году составляет ₽22 440.
₽22 440 × 22% × 12 = ₽59 241,6.
В пресс-службе Соцфонда России сообщили, что минимальная сумма добровольных взносов в 2025 году составляет ₽59 241,6. За эту сумму начислят 0,975 пенсионного коэффициента и один год стажа.
По данным СФР, максимально возможный платеж равен восьми минимальным. В 2025 году это ₽59 241,6 × 8 = ₽473 932,8, что позволяет сформировать год стажа и 7,799 пенсионного коэффициента.
«Если взнос больше минимального, это позволяет увеличить коэффициенты, но стаж по-прежнему составляет один год», — добавили в СФР.
В Соцфонде России корреспонденту «РБК Инвестиций» сообщили, что приобретаются одновременно и стаж, и пенсионный коэффициент. При этом если самозанятый оформлен как плательщик добровольных взносов на пенсию меньше года, стаж будет учтен пропорционально.
Пример: если зарегистрироваться плательщиком с 1 февраля и до конца года, стаж будет сформирован только за 11 месяцев.
Уплата страховых взносов может осуществляться в любом размере, но не более максимально установленного. Если сделанный взнос превышает минимальный размер, это позволяет увеличить ИПК, приобретаемый в течение года, но формируемый стаж также составляет один год.
При этом в случае если общая сумма уплаченных страховых взносов в течение календарного года меньше минимального взноса, в стаж засчитывается период, определяемый пропорционально уплаченным страховым взносам (с учетом календарного количества месяцев и дней, в течение которых самозанятый был зарегистрирован плательщиком добровольных взносов), сообщили в СФР.
В СФР привели примеры расчетов
Пример 1. Самозанятый встал на учет в качестве плательщика взносов 15 июня 2025 года. В 2025 году он может приобрести 6 месяцев 16 дней страхового стажа, уплатив до конца года не меньше минимального платежа в сумме ₽32 253,76.
Пример 2. Самозанятый, плательщик НПД, состоящий на учете в качестве плательщика добровольных взносов, в течение 2025 года перечислил ₽30 тыс. Если до конца года он не будет делать новых платежей и не уплатит страховой взнос в размере ₽59 241,6, то пропорционально сделанному взносу у него будет сформировано 0,494 пенсионного коэффициента и 6 месяцев 2 дня страхового стажа.
Пример 3. Самозанятый, плательщик НПД, состоящий на учете в качестве плательщика добровольных взносов, в течение 2025 года перечислил ₽70 тыс. По итогам года у него будет сформирован один год стажа и 1,152 пенсионного коэффициента.
Как самозанятым уплачивать пенсионные взносы
Чтобы начать уплачивать взносы, копить стаж и баллы на пенсию, самозанятый должен подать заявление в СФР и стать участником добровольного пенсионного страхования.
Подать заявление можно:
- в личном кабинете на сайте СФР;
- в отделении СФР по месту жительства;
- по почте;
- через приложение «Мой налог».
Как начать уплачивать взносы в СФР через приложение «Мой налог»
Первый способ
- Открыть в приложении самозанятого «Мой налог» вкладку «Прочее» и выбрать «Социальный фонд России».
Открыть в приложении самозанятого «Мой налог» вкладку «Прочее» и выбрать «Социальный фонд России» - Подать заявление в Социальный фонд России о вступлении в добровольные правоотношения по пенсионному страхованию.
Подать заявление в Социальный фонд России о вступлении в добровольные правоотношения по пенсионному страхованию - Дождаться ответа — обычно до трех дней.
- Уплатить взносы — квитанцию для платежа можно формировать на сайте Фонда.
- Для квитанции нужно использовать номер регистрации из ответа фонда в приложении.
Второй способ
- Долистать в приложении в «Главном» до вкладки «Добровольное пенсионное обеспечение» и нажать на нее.
Долистать в приложении в «Главном» до вкладки «Добровольное пенсионное обеспечение» и нажать - Подать заявление в Соцфонд и дождаться одобрения.
Подать заявление в Соцфонд и дождаться одобрения - Уплатить взнос.
После уплаты взноса можно отслеживать накопление баллов и стажа для пенсии
После этого в приложении «Мой налог» вы сможете:
- уплачивать пенсионные взносы;
- отслеживать информацию о приобретенном стаже и пенсионном коэффициенте.
Если вы хотите внести 2025 год в трудовой стаж, то нужно успеть подать заявление и уплатить пенсионный взнос до 31 декабря. До 1 марта следующего года взносы будут отображены на индивидуальном лицевом счете (ИЛС), после чего будут начислены стаж и баллы.
