В третьем квартале отток средств с ИИС впервые превысил приток
В третьем квартале инвесторы впервые вывели с ИИС больше средств, чем внесли за этот же период. Отток средств с ИИС на ₽4 млрд превысил приток, сообщается в «Обзоре ключевых показателей профессиональных участников рынка ценных бумаг», который подготовил Банк России.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это счет, который позволяет получить налоговые льготы, однако держать его открытым необходимо по меньшей мере три календарных года.
По ИИС можно получать один из двух типов налоговых вычетов. Первый (тип А) — это вычет в размере 13% от внесенной на счет за год суммы. Однако вернут не более ₽52 тыс. в год и только в случае уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Второй тип вычета (тип Б) освобождает доходы от сделок на бирже от НДФЛ за исключением дивидендов. У суммы льготы нет ограничений и ее могут получить даже те, кто не платил НДФЛ.
В обзоре ЦБ отмечается, что нетто-взносы на ИИС никогда не были отрицательными с момента создания самого института таких счетов в 2015 году. При этом в третьем квартале высокие оттоки средств с ИИС в рамках доверительного управления сопровождались низкими притоками на брокерские ИИС.
«Объем портфелей ИИС по итогам квартала снизился до ₽395 млрд (-7% к/к) как за счет отрицательной переоценки российских акций в сентябре, так и за счет вывода средств клиентами», — следует из обзора ЦБ.
Всего по состоянию на конец третьего квартала количество ИИС увеличилось на 1% по сравнению с уровнем предыдущего квартала и достигло 5,1 млн. В то же время соотношение количества ИИС, которые были закрыты в третьем квартале, к количеству новых счетов за третий квартал снизилось с 88% до 77%.
Общее число ИИС увеличилось благодаря росту брокерских ИИС, отмечает ЦБ. Количество же ИИС в рамках доверительного управления снижается второй квартал подряд — клиенты закрыли втрое больше счетов, чем открыли из-за низкой доходности крупнейших стратегий и склонности населения к более краткосрочным вариантам вложений.
«Помимо низкой доходности и падения фондового рынка, причиной закрытия ИИС могло служить истечение трехлетнего периода по договорам, открытым до третьего квартала 2019 года», — добавил ЦБ.
В итоге средний размер счета в рамках брокерского обслуживания сократился за квартал с ₽70 тыс. до ₽65 тыс., размер счета в рамках ДУ — с ₽210 тыс. до ₽199 тыс. В то же время существенная часть ИИС на брокерском обслуживании (65%) остаются пустыми («пробными»).
В масштабах отрасли доля ИИС также постепенно уменьшаtтся. В частности, доля ИИС от общего числа клиентов в брокерском обслуживании снизилась за третий квартал с 18% до 17%, в рамках ДУ — с 56% до 54%. На ИИС хранится не более 6% активов физических лиц на брокерском обслуживании. Для портфелей в рамках ДУ этот показатель составляет 9%.
Ранее сообщалось, что Минфин разработал концепцию ИИС третьего типа (ИИС-3) для долгосрочных инвестиций. Такие счета, по замыслу ведомства, должны постепенно привести к отмене ИИС-1.
