Миллиардные ущербы и IPO: о каких деньгах говорили в 2020 году

Столько, по данным властей США, скрыл от американских налоговиков Олег Тиньков.

О претензиях к Тинькову со стороны налоговых органов США стало известно в конце февраля. Претензии властей касаются событий 2013 года. После IPO TCS Group Holding (материнская компания Тинькофф Банка) на Лондонской бирже в октябре 2013 года доля Тинькова в компании стала стоить более $1 млрд. Вскоре после IPO он отказался от американского гражданства. Предприниматель, как утверждает американская сторона, владея акциями компании более чем на $1 млрд через зарегистрированную на Британских Виргинских островах структуру, сообщил налоговикам, что его доход за 2013 год составил $205 тыс., а состояние равняется $300 тыс. Как сообщил Минюст США в марте, Тиньков подал в Налоговое управление США два заведомо недостоверных документа, по каждому из двух пунктов обвинения ему грозит до трех лет лишения свободы и по $250 тыс. штрафа. Бизнесмен находится в Лондоне: заседание Вестминстерского магистратского суда, который должен решить дело о его экстрадиции в США, с весны несколько раз откладывалось. Тиньков сдал свои российский и кипрский паспорта и не должен покидать Лондон. В начале марта он сообщил, что болен лейкемией в острой форме, а в июле — что успешно перенес операцию по трансплантации костного мозга. Свою долю в TCS Group (40,4%) Тиньков в апреле перевел в семейный траст, тогда же объявил об уходе с поста председателя совета директоров Тинькофф Банка — его место занял Станислав Близнюк

Годовые доходы россиян выше этой суммы с 2021 года будут облагаться подоходным налогом 15 вместо 13%. Эта мера, о которой Владимир Путин объявил в июне, подвела итог под почти 20 годами плоской шкалы налогообложения в России.

Президент отметил, что мера даст бюджету дополнительные 60 млрд руб. в год, которые будут «окрашены», то есть использованы целевым образом на борьбу с орфанными (редкими) заболеваниями. Налог не будет распространяться на доходы от страховых выплат, а также на продажи любого личного имущества, кроме ценных бумаг.

Повышение НДФЛ — одна из мер в рамках программы мобилизации доходов, которую предложил Минфин. Она потребовалась из-за снижения бюджетных доходов по сравнению с теми, что ожидались до пандемии. Суммарно программа должна принести в бюджет 1,8 трлн руб. Она также включает введение НДФЛ на доходы с депозитов и вложений в облигации свыше 1 млн руб., повышенный налог на доходы в виде дивидендов и процентов, перечисляемых из России в пользу нерезидентов, пересмотр льгот в нефтегазовом секторе и т.д.

Столько Росприроднадзор собирается взыскать с Норильско-Таймырской энергетической компании (НТЭК, «дочка» Норникеля) в качестве компенсации ущерба экологии. Претензии ведомства рассматривает Арбитражный суд Красноярского края. Сумма штрафа за экологический ущерб беспрецедентная для России. 29 мая на территории принадлежащего НТЭК ТЭЦ-3 под Норильском около 21 тыс. т дизельного топлива вылилось в почву, реки Далдыкан, Амбарная и озеро Пясино. По версии «Норникеля», у резервуара с топливом из-за таяния вечной мерзлоты просели фундамент и опоры и оторвалось днище.

Насчет аварии основному акционеру «Норникеля» Владимиру Потанину пришлось объясняться по видеосвязи с президентом Владимиром Путиным. Тогда бизнесмен по поводу штрафов не спорил и сказал, что «сколько насчитают, столько и насчитают».

Сам «Норникель» оценивает ущерб в семь раз меньшую сумму — 21,4 млрд руб. Несмотря на то что компания не согласна с размером штрафа, она зарезервировала на уплату $2,1 млрд. В результате EBITDA (доналоговая прибыль) «Норникеля» за первое полугодие 2020 года сократилась вдвое, до $1,8 млрд

На столько Польша оштрафовала «Газпром» и его партнеров по газопроводу «Северный поток-2». Решением Управления по защите конкуренции и прав потребителей страны «Газпром» оштрафован на €6,46 млрд, а финансовые инвесторы проекта — англо-голландская Shell, немецкие Uniper и Wintershall Dea, австрийская OMV и французская Engie — на €52 млн. «Северный поток-2» — две нитки газопровода протяженностью более 1,2 тыс. км каждая, проходящие через морские территории России, Германии, Финляндии, Швеции и Дании, общей мощностью 55 млрд куб. м в год. По этому газопроводу планируется поставлять газ из России в Германию. По мнению польского антимонопольного регулятора, хотя стопроцентной долей в проектной компании Nord Stream 2 владеет «Газпром», а европейские компании выступают лишь как инвесторы, фактически было создано совместное предприятие, о чем польская сторона не была уведомлена. Таким образом, по мнению польских властей, нарушены правила конкуренции и положения законодательства страны, тождественные законодательству ЕС. Варшава потребовала от сторон расторгнуть контракты о финансировании строительства. Общая сумма инвестиций в проект — €9,5 млрд, финансируется он поровну российской компанией и европейскими партнерами. «Газпром» заявил, что собирается обжаловать решение. Польша — один из основных оппонентов «Северного потока-2» в Европе. В случае реализации проекта страна может лишиться транзитных доходов от транспортировки российского газа по газопроводу Ямал — Европа

Столько собиралась привлечь Ant Group, «дочка» компании Alibaba, в ходе крупнейшего в истории IPO. Однако в последний момент размещение сорвалось — по данным СМИ, из-за прямого вмешательства китайских властей.

Размещение Ant Group планировалось на 5 ноября сразу на двух биржах — Шанхайской и Гонконгской. Интерес инвесторов к группе, которая зарабатывает на комиссиях с выдачи мгновенных беззалоговых онлайн-кредитов и владеет платежным сервисов Alipay, которым пользуются более 1 млрд человек по всему миру, оказался ажиотажным. Объем заявок на бумаги на Шанхайской бирже достиг $2,8 трлн. 3 ноября компания объявила, что IPO откладывается на обеих площадках. Причина — новые регуляторные требования в сфере финтеха, в частности интернет-платформы при выдаче ссуд должны самостоятельно финансировать не менее 30% от суммы займа. Эти изменения, как писал Bloomberg, могут снизить оценку Ant Group вдвое, на $140 млрд. Теперь IPO могут отложить не менее чем на полгода. По данным WSJ, решение о приостановке принял лично председатель КНР Си Цзиньпин: недовольство Пекина якобы вызвали публичные выступления основателя Alibaba Джека Ма, который критиковал китайских финансовых регуляторов

Такую сумму в конце июня обязался выплатить Telegram инвесторам в блокчейн-проект TON в рамках мирового соглашения с Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) США. За полтора месяца до этого основатель Telegram Павел Дуров объявил о закрытии TON. Так закончился главный проект для российского бизнесмена, которому он посвятил два с половиной года.

В 2018 году инвесторы поверили в этот проект, вложив в ходе предварительных продаж криптовалюты Gram $1,7 млрд. Всего их было более 170, значительная часть — 39 — из США. Вложились и бизнесмены из России: в частности, Gram покупали структуры Романа Абрамовича, Саида Гуцериева, Михаила Абызова, Сергея Солонина и Давида Якобашвили.

Проект действительно выглядел перспективным: TON планировала обрабатывать миллионы транзакций в секунду — гораздо быстрее, чем существующие блокчейны и традиционные платежные системы Visa и Masterсard. Однако на пути реализации встал американский регулятор. SEC в октябре 2019 года, за несколько дней до запуска платформы, обратилась в суд Южного округа Нью-Йорка, настаивая на том, что Gram — это ценная бумага, а структуры Telegram не выполнили серию регуляторных требований, касающихся подобных активов. Через несколько месяцев разбирательств, в марте, суд признал Gram ценной бумагой. В итоге Дуров принял решение закрыть проект. По условиям мирового соглашения с SEC, Telegram обязался выплатить штраф комиссии ($18,5 млн), а также вернуть инвесторам $1,22 млрд из $1,7 млрд (72% первоначальных вложений). Дуров в конце июня объявил, что все уже выплачено инвесторам «напрямую либо в виде договоров займа». Комментируя закрытие проекта, он пожаловался, что люди по всему миру «все еще зависят от США, когда речь идет о финансах и технологиях». «Мы, 96% населения мира, зависим от людей, которых избирают 4% жителей США», — написал Дуров

Столько привлек при IPO на бирже NASDAQ онлайн-ретейлер Ozon. Компания продала 33 млн американских депозитарных акций по $30 за штуку. Первый день торгов акциями компании завершили ростом цены размещения на 34%. Капитализация Ozon превысила $7 млрд. Если учитывать сумму, которую он получил при реализации опциона андеррайтерами размещения (те купили 4,95 млн акций по $30), а также $135 млн, полученные в ходе частного размещения от крупнейших акционеров АФК «Система» и Baring Vostok, общая сумма привлеченных средств составила $1,273 млрд. Старший партнер Baring Vostok Елена Ивашенцева назвала IPO Ozon сумасшедшим успехом, а Bloomberg — лучшим размещением российской компании на американской площадке со времен IPO «Яндекса» в 2011 году

Это сумма, за которую правительство выкупило долю ЦБ (50% плюс одна акция) в Сбербанке. Сделка была осуществлена за счет средств Фонда национального благосостояния, акции поступили на баланс фонда.

Согласно бюджетному правилу, накопленные в ФНБ нефтегазовые доходы нельзя тратить на текущие бюджетные расходы напрямую. Однако в результате покупки доли ЦБ в Сбербанке средства из ФНБ транзитом через регулятора вернулись в бюджет в виде ненефтегазовых доходов, которые могут быть направлены на любые расходы (в бюджет 2020 года в результате сделки поступило 1,1 трлн руб.).

Валюту из ФНБ, полученную за долю в Сбербанке, ЦБ весной начал продавать на фоне падения нефтяных цен ниже $25 (всего в марте—мае было продано валюты на 504,2 млрд руб.). С 1 октября до конца года регулятор сбывает полученную от сделки валюту на рынке по 2,9 млрд руб. в день. Осенью это стало фактором поддержки рубля на фоне роста волатильности

Столько могла составить сумма сделки по приобретению «Яндексом» TCS Group, материнской компании Тинькофф Банка. Стороны объявили о предварительных договоренностях в конце сентября, но потенциальная сделка года в итоге не состоялась.

Менее чем через месяц после заявления о предварительном соглашении компании сообщили, что переговоры прекращаются. В письме сотрудникам основатель Тинькофф Банка Олег Тиньков сообщил, что принял решение разорвать сделку. «Все вылилось в продажу, они хотели просто купить «Тинькофф» со всеми вытекающими негативными последствиями для нас», — объяснил он. «Мы постоянно шли навстречу Олегу в его дополнительных требованиях. И конечно, мы согласились с тем, что после сделки Олег будет участвовать в управлении банком и помогать «Яндексу» в целом (это было логично, потому что вследствие сделки Олег стал бы крупным акционером «Яндекса»). К сожалению, после каждого этапа переговоров возникали все новые и новые требования», — объяснил срыв сделки в своем письме сотрудникам управляющий директор группы компаний «Яндекс» Тигран Худавердян