Как это сделать: снизить риски для бизнеса при отзыве лицензии у банка
За 2014–2015 годы Банк России отозвал лицензии у 131 кредитной организации, в числе которых были «Банк24.ру» и Пробизнесбанк, специализировавшиеся на обслуживании малого и среднего бизнеса. Отзыв лицензии всегда шок для предпринимателя, поскольку парализует его работу, к которому сложно подготовиться заранее, но можно минимизировать риски потерь.
Быть ИП безопаснее
С 2014 года система страхования вкладов распространяется не только на счета физических лиц, но и на предпринимателей, работающих в статусе ИП. Поэтому они могут не беспокоиться о сохранности средств в застрахованных государством пределах (1,4 млн руб.) — их им вернет Агентство по страхованию вкладов. Напротив, возврат денежных средств предпринимателей, работающих в форме юрлица, осуществляется в общем порядке, то есть в соответствии с очередностью удовлетворения требований кредиторов.
Занимайте очередь
Требования предпринимателей включаются в последнюю очередь и удовлетворяются в порядке календарной очередности. Соответственно, чем раньше требования будут предъявлены, тем больше шансов на успех. Само предъявление требований осуществляется на основании заявления на имя временной администрации банка или конкурсного управляющего (в зависимости от введенной процедуры). Заявление составляется в произвольной форме с обязательным указанием существа предъявляемых требований. К нему прилагаются подтверждающие документы, такие как договоры банковского счета/вклада, депозитные договоры, кассовые ордера, выписки по лицевому счету, иные документы, подтверждающие внесение/наличие денег на счет. Несмотря на то что законами предусмотрена возможность учета требований кредиторов по договору банковского счета/вклада на основании сведений, имеющихся в самом банке (то есть без дополнительного предоставления документов), чтобы снизить вероятность потери средств, лучше предоставить имеющиеся у предпринимателя подтверждающие документы.
Уведомляйте контрагентов
С момента отзыва у банка лицензии прекращаются платежи по счетам, открытым в нем. Любые денежные средства, поступающие на счет в «прикрытом» банке, подлежат возврату на счета плательщиков, что занимает определенное время. В этой связи незамедлительное уведомление своих контрагентов о необходимости приостановки платежей или перечислении их на счет, открытый в другом банке, позволит снизить задержки поступающих от контрагентов платежей.
Оплата налогов
Конечно, со счета в банке с отозванной лицензией нельзя будет осуществлять никакие платежи, в том числе налогов и страховых взносов. Однако нередка ситуация, когда предприниматель совершил платеж накануне дня, в который стало известно об отзыве лицензии, но деньги не были перечислены банком в бюджет. Это не так страшно, поскольку по Налоговому кодексу (пп.1 п.3 ст.45, пп.1 п.5 ст.18) обязанность по уплате налогов и страховых взносов считается исполненной со дня предъявления в банк соответствующего поручения на перечисление денежных средств. На практике это означает, что для подтверждения платежа предпринимателю надо предоставить доказательства предъявления в банк поручения об оплате, а также наличия на счету достаточного остатка на день платежа.
Выплата заработной платы
Ситуация с выплатой зарплаты прямо противоположная. Обязанность по ее выплате считается исполненной с момента получения денежных средств работником. Тот факт, что у банка отозвана лицензия, не влияет на исполнение работодателем своих обязанностей, поскольку ответственность за несвоевременную выплату заработной платы наступает вне зависимости от наличия его вины. Единственным выходом из сложившейся ситуации станет выдача заработной платы наличными денежными средствами или перечисление средств через расчетные счета в других банках.
Имейте два счета
Самым простым способом обезопасить себя от рисков и сложностей, связанных с отзывом лицензии у банка, является наличие расчетных счетов нескольких банках. Конечно, для малого бизнеса это лишние расходы, но так надежнее. В любом случае необходимо постоянно отслеживать информацию о кредитной организации — ее рейтингах, производимых операциях, акционерах и органах управления, чтобы вовремя перевести деньги на новый счет в более надежном банке.
