Чем грозит офшор

Фото: Алексей Филиппов/ТАСС

Что грозит героям расследования в России

Авторы расследования по материалам «панамского досье» обнаружили офшорные компании в семьях 13 российских депутатов и чиновников. При строгом соблюдении отечественного антикоррупционного законодательства некоторым фигурантам расследования могло бы угрожать увольнение, следует из комментариев замдиректора Центра антикоррупционных исследований «Transparency International Россия» (ТИР) Ильи Шуманова.

В российском законе о противодействии коррупции нет понятия «офшор», но его положения не позволяют российским чиновникам и депутатам распоряжаться иностранными фирмами, отмечает Шуманов. С 2013 года госслужащим запрещается участвовать в бизнес-операциях за границей и пользоваться иностранными финансовыми инструментами в виде счетов, займов, векселей. Офшор является иностранными финансовым инструментом, поэтому руководить им госслужащий не имеет права, подчеркивает Шуманов.

Госслужащий вправе быть выгодоприобретателем, бенефициаром офшора, но по закону чиновник должен его задекларировать. Кроме того, не должно быть конфликта интересов между деятельностью офшора и госслужащего.

По словам Шуманова, если госслужащий является бенефициаром (выгодоприобретателем) офшора, это не означает, что он является обладателем зарубежного счета. «Счетом владеет юридическое лицо, а не физическое», — объясняет эксперт.

В российском антикоррупционном законодательстве есть пробел: если госслужащий передал в доверительное управление свой офшор, правоохранительные органы могут закрыть на это глаза. «Просто в договоре о передаче в доверительное управление должно быть прописано, что меняется выгодоприобретатель», — говорит Шуманов.

Эксперт добавляет, что из-за ошибок компаний-регистраторов может оказаться, что госслужащий в базах значится владельцем офшора, хотя передал его в доверительное управление. Именно об этом заявили несколько опрошенных РБК фигурантов расследования, в частности депутат Виктор Звагельский и челябинский губернатор Борис Дубровский.

Большинство владельцев офшоров на практике занимаются предпринимательской деятельностью, подчеркивает эксперт. «Хотя есть и такие офшоры, которые заниматься коммерцией не могут», — говорит он. Депутатам Госдумы запрещается принимать участие в какой-либо предпринимательской деятельности.

По закону о противодействии коррупции в случае, если у госслужащего будет обнаружен незадекларированный иностранный актив, в том числе финансовый, ему грозит дисциплинарная ответственность — снятие с должности.

«Отношения не имел»: как чиновники реагировали на расследование OCCRP Еще 6 фото

Фотогалерея

Проверку госслужащего на нарушение антикоррупционного законодательства должна инициировать прокуратура. В случае с депутатами решение о сложении мандата принимает думская комиссия по контролю над достоверностью сведений о доходах. По закону она может начать проверять декларации еще и на основании обращения руководителя политической партии и редакции СМИ, пояснил РБК зампредседателя комиссии Владимир Поздняков, сама комиссия не может инициировать проверку.

Но в реальности, когда речь заходит о публичных расследованиях на тему коррупции высокопоставленных чиновников, правоохранительные органы, как правило, на них никак не реагируют, сказала РБК юрист Фонда борьбы с коррупцией (ФБК) Любовь Соболь. «Реакция есть, когда наши сотрудники не публично подают заявления о нарушениях, когда нет упоминания о том, что это заявление от Фонда борьбы с коррупцией Алексея Навального», — рассказывает Соболь. По ее словам, для власти возбудить уголовное дело после публичного и громкого расследования означает проявить слабость.

Возможны ли санкции за рубежом

Публикация подобных расследований может являться поводом для проверки того, исполнил ли госслужащий в своей стране требования налогового законодательства о раскрытии компаний и уплате налогов и требования законодательства для публичных должностных лиц, говорит РБК старший юрист по международному налогообложению юридической фирмы Goltsblat BLP LLP Артем Топоров.

Проверяющие могут исследовать также, не образуют ли сделки, проведенные через компании, самостоятельные составы преступлений, не нарушены ли специальные законодательные требования и т.д.

В свою очередь, транзакции с использованием средств незаконного происхождения могут быть квалифицированы как легализация денежных средств, приобретенных преступным путем или в результате совершения преступления. А это может привести к заморозке средств и активов и выдвижению уголовных претензий не только в России, но и за рубежом, говорит эксперт.

Информация, содержащаяся в «панамских документах», повышает риск новых санкций США против людей, считающихся близкими к президенту Владимиру Путину, и связанных с ними компаний. Виолончелист Сергей Ролдугин — один из немногих в окружении Путина, кто избежал американских санкций весной 2014 года. Банк «Россия», названный Минфином США «личным банком» высокопоставленных российских чиновников, «очевидно, пытался использовать эту лазейку» [то, что Ролдугин не попал под санкции], пишет The Guardian, участвовавшая в журналистском расследовании. В 2014 году, после введения санкций против Юрия Ковальчука и банка «Россия», швейцарский юрист Андрес Баумгартнер помог открыть секретный счет в швейцарской «дочке» Газпромбанка для офшора International Media Overseas, принадлежащего Ролдугину.

OFAC (подразделение Минфина США, отвечающее за санкции), как правило, «очень озабочено проблемой обхода существующих санкций: если про какое-то лицо выясняется, что оно помогает обходить действующие санкции, OFAC может внести его в список SDN (лица, чьи активы в американской юрисдикции блокируются), говорит РБК юрист американской Jacobson Burton Kelly PLLC Дуг Джейкобсон, специализирующийся на санкциях. При этом OFAC может опираться на любые источники информации, включая журналистские данные, отмечает юрист.

Под риск санкций из-за «панамской» утечки попадают и две компании: крупнейший в России продавец телерекламы «Видео Интернешнл» (Vi) и кипрский RCB Bank, на 46% принадлежащий ВТБ, считают эксперты.

Как утверждают журналисты-расследователи (в частности, «Новая газета»), одним из основных источников финансирования для офшорных компаний, связанных с Ролдугиным были значительные необеспеченные кредиты от RCB Bank. The Guardian передает слова «высокопоставленного источника в Москве», который описывает RCB как «частный кошелек» для высших государственных лиц. До осени 2014 года ВТБ владел 60% кипрского банка, пока не продал часть акций банку «Открытие». Благодаря этой сделке RCB Bank перестал подпадать под автоматические секторальные санкции (ограничения на привлечение западного финансирования) как «дочка» ВТБ. По мнению партнера Paragon Advice Group Александра Захарова, если западные власти заинтересуются выводами расследования, у RCB появятся потенциальные риски, связанные с возможностью проведения проверок со стороны OFAC. Сейчас RCB не входит в группу ВТБ (госбанку принадлежит только 46% акций) и не числится в санкционных списках.

Представитель OFAC не ответил на запрос РБК, а представитель Госдепартамента США сказал, что Госдеп, как правило, «не комментирует утечки». «Неясно, как и когда OFAC использует информацию Mossack Fonseca, но я уверен, что эти документы им интересны, и OFAC тщательно изучит эту информацию», — говорит Джейкобсон.

После публикации этой статьи RCB Bank предоставил РБК расширенный комментарий, который заключается в следующем:

RCB Bank Ltd — это банк, действующий в соответствии с законодательством Республики Кипр и включенный в Единый надзорный механизм (SSM) Европейского центрального банка. Банк неукоснительно соблюдает все требования и ограничения, включая санкции, введенные властями США и Евросоюза. RCB Bank, в соответствии с применимым законодательством Республики Кипр, никогда не раскрывает третьим сторонам, включая СМИ, информацию, относящуюся к его клиентам, их операциям и транзакциям.

Представитель банка также заявил РБК, что Сергей Ролдугин никогда не был клиентом банка ни как частное лицо, ни как бенефициар каких-либо компаний, которые держат счета в RCB Bank.

Независимо от лиц или компаний, которые упоминаются в расследовании [международного консорциума журналистов], RCB Bank никогда не предоставлял и не предоставляет необеспеченные займы. При выдаче займов RCB Bank выполняет все необходимые процедуры и, в частности, всегда в полной мере понимает цели планируемых транзакций. Соблюдение банком установленных процедур неоднократно и тщательно проверялось Центральным банком Кипра и ЕЦБ. Вместе с тем RCB Bank добровольно передал вопросы и документы, полученные от журналистов за неделю до публикации, компетентным властям Кипра, чтобы те смогли произвести собственную независимую оценку.

RCB Bank не оказывал и не оказывает никаких услуг лицам, включенным в санкционные списки, и не помогает таким лицам или компаниям обходить санкционные ограничения. Более того, вопросы, которые мы получили от журналистов в рамках их расследования, относятся к транзакциям, выполненным в 2009—2011 годах, за два года до кипрского финансового кризиса и за три года до введения первых санкций в отношении России.

После кипрского кризиса RCB Bank пересмотрел свою стратегию. Ради улучшения операционной стабильности банк принял решение в декабре 2013 года открыть филиал в Люксембурге (это произошло в феврале 2014 года) и перейти к дальнейшему расширению и развитию своих операций на Кипре и в других европейских странах. В связи с этим банк решил увеличить уставный капитал и привлечь нового стратегического инвестора, финансовую корпорацию «Открытие», вторую по величине частную банковскую группу в России. Поэтому утверждение, что увеличение капитала RCB Bank было направлено на то, чтобы избежать санкций, иррационально и некорректно.

Банк ВТБ также выпустил комментарий, который заключается в следующем:

В состав группы ВТБ кипрский RCB Bank входил до 2014 года, последние полтора года ВТБ — основной акционер RCB, сообщила пресс-служба ВТБ. «В этой связи заявляем, что в группе ВТБ все кредиты выдаются в строгом соответствии с политикой рисков, требованиями регуляторных органов и законодательства. Нам как акционеру банка известно, что RCB Bank не выдавал и не выдает необеспеченные кредиты, его деятельность регулируется европейским Центробанком и соответствует всем требованиям, предъявляемым ЕЦБ», — говорится в сообщении ВТБ.