Финансы⁠, 12 мая 2016, 08:34

ФНС разработала закон о клиентах-иностранцах российских банков

Российские налоговики подготовили законопроект, по которому банки и финансовые организации должны сообщать в ФНС о своих клиентах- иностранцах. За его нарушение предлагается наказывать штрафом до 0,5 млн руб.

Фото: Екатерина Кузьмина / РБК

Федеральная налоговая служба (ФНС) подготовила законопроект об автоматическом обмене информацией, который обяжет банки, управляющие и страховые компании, депозитарии передавать данные о счетах своих иностранных клиентов российским налоговикам, пишут «Ведомости».

ФНС будет передавать эти данные своим коллегам за границу. За отказ передать информацию или нарушение сроков финансовым организациям грозит штраф от 300 000 до 500 000 руб.

Отчитываться нужно об инвестиционных доходах клиентов, о продаже акций, балансе счета, процентах по вкладам, облигациям, договорам накопительного страхования, платежам и остаткам на счетах. Организациям также предстоит узнать, кто является бенефициаром счета или акций.

rbc.group

Как рассказал изданию партнер PwC Максим Кандыба, сбор информации о счетах нерезидентов, Common Reporting Standard (СRS), является аналогом американского закона FATCA, который обязывает финансовые организации сообщать налоговикам США о счетах американских резидентов. Россия должна подписать соглашение об автоматическом обмене информацией 12 мая на форуме ОЭСР, причем уже в 2018 году финансовым организациям придется передать данные за 2017 год.

rbc.group

В мае 2015 года Сбербанк разослал своим клиентам письма с просьбой отчитаться о гражданстве или виде на жительство других стран. Это было сделано, чтобы отчитаться перед налоговыми органами США. Причем аналогичные запросы разослали тогда банк «Абсолют», Бинбанк и Промсвязьбанк.

В банках рассказали тогда, что идентифицировать иностранных налогоплательщиков среди своих клиентов российские банки вынуждены из‑за американского закона «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA). Цель закона — бороться с уходом от налогов среди американских граждан. Для этого все финансовые организации за пределами США обязаны предоставлять информацию о счетах американцев. В России закон заработал 1 июля 2014 года.

Изначально предполагалось, что между Россией и США будет заключено межправительственное соглашение и налоговые органы двух стран будут взаимодействовать между собой. Но после начала украинского кризиса переговоры были заморожены, и российским банкам пришлось самостоятельно присоединяться к FATCA.