PwC заплатит штраф в $25 млн за нарушение санкций США
Американские власти обвинили PwC, которая входит в четверку глобальных аудиторов, в том, что фирма незаконно изменила отчет о проверке Bank of Tokyo-Mitsubishi на соответствие законодательству США об отмывании денег. В период с 2002 по 2007г. японский банк провел через свое подразделение в Нью-Йорке порядка 28 000 долларовых платежей на общую сумму около $100 млрд в интересах лиц и компаний из Ирана, Судана и Мьянмы (Бирмы), которые находятся под санкциями Министерства финансов США. В 2013г. власти США оштрафовали Bank of Tokyo-Mitsubishi на $250 млн.
PwC проверяла клиринговые операции Bank of Tokyo-Mitsubishi в течение года — с июня 2007г. по июнь 2008г. Расследование обстоятельств этих проверок пришло к выводу, что аудитор удалил некоторые детали из первоначальной версии своего отчета под давлением руководства японского банка. В частности, из финального отчета исчезла фраза о том, что руководство банка давало «письменные инструкции» в отношении транзакций, которые могут заинтересовать власти США на предмет нарушения санкций. В соответствии с этими инструкциями сотрудники должны были удалять информацию о подобных платежах после их проведения.
В первоначальной версии своего отчета PwC писала, что получила информацию об инструкциях слишком поздно, и признавала, что эти сведения могли повлиять на подходы аудитора к проведению проверок банка.
Но в финальной версии отчета PwC, полученной регуляторами, аудитор заключил, что «письменные инструкции банка не оказали влияние на полноту информации при проведении аудита». Кроме того, PwC удалила из отчета и некоторую другую информацию, например переводы с японского на английский язык инструкций банка, касавшихся операций банка с недружественными США странами.
В тексте мирового соглашения PwC с департаментом финансовых услуг Нью-Йорка даже приводятся высказывания одного из директоров PwC (имя не называется), который в 2013г. был назначен партнером аудиторской фирмы, а ранее участвовал в аудите Bank of Tokyo-Mitsubishi. В электронной переписке с сотрудниками и партнерами PwC этот директор неоднократно высказывал опасения по поводу того, что клиент не расположен к проведению чрезмерно «объективного» расследования. Он также писал, что более глубокий анализ мог бы привести к обнаружению еще больших нарушений со стороны Bank of Tokyo-Mitsubishi: Это может вскрыть новую «банку с червями». Ни один из сотрудников фирмы не счел высказывания директора неподобающими, хотя они ставят под сомнение объективность аудиторской фирмы, резюмируют регуляторы. Из-за этих нарушений PwC удержал более 20% вознаграждения своего директора (ныне партнера), говорится в соглашении.
Расследование в отношении PwC проводил нью-йоркский департамент по финансовым услугам под руководством Бенджамина Лоуски. Финансовый регулятор особо пристально следит за деятельностью консультантов, которые помогают банкам соответствовать американским законам и требованиям регуляторов. «Мы продолжаем искать факты неприемлемого воздействия [руководства банков на аудиторов] и других нарушений в секторе банковского консалтинга», — приводятся слова Лоуски в заявлении по поводу соглашения с PwC. «Случаи, когда банки пытаются воздействовать на своих консультантов, чтобы отмыть «объективные» отчеты для регуляторов, а аудиторы идут у них на поводу, могут подорвать всю систему консервативного надзора», — считает руководитель департамента.
В прошлом году департамент подписал похожее мировое соглашение с Deloitte, обязав фирму заплатить $10 млн и в течение года не оказывать услуги нью-йоркским банкам. Deloitte был обвинен в сокрытии операций по отмыванию денег британского банка Standart Chartered.
Алена Сухаревская
Попробуйте новую функцию «ГигаЧат» — общаться голосом
Какое вино подать к ужину, если не знаешь предпочтения гостей
Как приготовить говядину в вине по-бургундски
Чем занять детей, пока взрослые общаются за столом
Как легко завести разговор в компании, где все только что познакомились
О чём надо позаботиться, если собираешься позвать много гостей
Из каких сыров и ветчин собрать тарелку закусок к вину
Что делать, если пролил красное вино на белую скатерть
Какие есть правила классической сервировки стола
Какие игры можно предложить для взрослой компании дома
Как легко запомнить имена людей, которых тебе представили
